Hoe overtuig je de bankmanager met je businessplan? Dat is uiterst belangrijk als je vraagt om een lening. Uiteraard heb je een markt-, klanten en concurrentieanalyse gemaakt. Ook je financiële onderbouwing klinkt als een klok en je kunt een positieve cash-flow tonen. Je gehele businessplan staat als een huis en je geeft precies aan hoeveel geld je van de bank nodig hebt om de start van je onderneming te laten slagen. Toch gaan er veel van die aanvragen fout. Als je de bankmanager ontmoet, zorg dan dat je niet de volgende fouten maakt:

1. Je kent je kwaliteiten als ondernemer onvoldoende of overschat deze door onvolwassenheid.
2. Je laat te weinig klanten zien. Een mooie klant is leuk maar de bank wil er meer zien want anders is het risico te groot.
3. Je had te weinig tijd en dat zie je. Het rapport is afgeraffeld, er is te weinig zorg aan besteed en er is bovendien nog niet aan alle eisen voldaan.
4. Je geeft niet voldoende aan waar jij je onderscheidt ten opzichte van de concurrentie. Er moet duidelijk onderscheid zijn waarom men voor jou zou kiezen.
5. Het aangegeven afzetgebied is veel te groot om te kunnen leveren. Dat laat zien dat je onvoldoende hebt nagedacht en geen nichemarkt gedefinieerd.
6. Je hebt slecht je huiswerk gedaan en over de onderneming nagedacht.
7. Je verwachtingen zijn veel te optimistisch over de geprognosticeerde omzet en winst. Je houdt jezelf voor de gek en je komt jezelf later goed tegen.
8. Je hebt een te magere omschrijving van de activiteiten en geeft niet duidelijk genoeg aan hoe je aan de business wil komen, hoe je bekendheid denkt te krijgen en waarom de cliënten naar je toe zouden komen.
9. Je hebt geen analyse van de markt gemaakt zodat je de concurrentie onvoldoende kent en de kansen en bedreigingen onkundig tegemoet treedt.
10. Je maakt je er met een makkie vanaf. Het eerste gesprek bij de bank moet je indruk maken alsof het je eerste gesprek bij een grote klant is. Je moet indruk maken, zowel met je houding, presentatie, karakter en businessplan.

De wijze les uit dit verhaal: Zorg dat zowel jij als je doordachte plan er gelikt uitzien en dat je goed voorbereid je gesprek aangaat. Eventueel neem je je mentor of accountant mee. Bezoek eerst eens met je plan een bank waar je geen kans maakt zodat je weet waar je de mist in gaat doordat je onvoldoende antwoord op een vraag hebt. Je kunt dan altijd achteraf advies inwinnen door te vragen waar je plan en/of presentatie verbetering behoeft om wel een kans van slagen te hebben.

Doe je huiswerk en werk mee. Dat is het devies als je de boodschap krijgt dat de belastinginspecteur langskomt. Meewerken is in je eigen voordeel want als je onvoldoende informatie geeft, zal de inspecteur naar eigen inzicht een aanslag maken en dat pakt nooit beter uit! Het is aan jou om te bewijzen dat de opgelegde aanslag incorrect is en dat is altijd moeilijker.
Je hebt informatieplicht maar dat betekent niet dat je op alle vragen antwoord hoeft te geven. Ook zwijgen is toegestaan. Let op, gesteggel met de belastingdienst laat je altijd over aan een deskundige (boekhouder, accountant, belastingadviseur/fiscalist).

Voor de belastingdienst is niets veilig. Indien de inspecteur aan je boekhouder informatie vraagt over jouw activiteiten is hij verplicht deze over te dragen. Er geldt hier geen geheimhoudingsplicht. Wel moet hij jou hiervan op de hoogte stellen. Als hij vragen stelt over een collega-ondernemer ben je verplicht naar waarheid te antwoorden! Bijvoorbeeld als er iets ondershands verhandeld is. Wat mag hij vragen? Dat kan van alles zijn. Hij is vooral geïnteresseerd in jouw onderneming en je cijfers, hij vergelijkt je cijfers met die in de branche. Het kan zijn dat hij iets vreemds gevonden heeft bij een collega-ondernemer. Hij is aan de inkomstenkant geïnteresseerd in de omzetbelasting en aan de kostenkant of privékosten gedeclareerd zijn die niet bij de onderneming horen. Dat kan een bekeuring zijn die op de zaak is geschreven maar wel parallel moet lopen aan je rittenadministratie maar ook een bon van een privé kerstdiner. Voor de belastingdienst zijn zulke dingen eenvoudig te controleren. Dat doen ze bijvoorbeeld door de overzichten op te vragen van leasemaatschappijen en tankpassen. Als je personeel hebt, is hij vooral geïnteresseerd in de secundaire arbeidsvoorwaarden.
Doe goed je huiswerk. Bij de meeste controles gaat het vooral om zaken als voorraadwaardering, methode van winstbepaling, snelheid van afschrijving, berekening van pensioenvoorziening, representatiekosten, btw, enzovoort. Houd alle papieren bij de hand want de belastinginspecteur houdt er niet van om jouw archieven door te spitten omdat jij je zaakjes niet op orde hebt (zoals veel zzp’ers). Hier heb je een lijst om af te vinken of je alles bij de hand hebt:

1. verkoopfacturen en inkoopbonnen
2. kasadministratie
3. bankafschriften
4. specificaties over de vorderingen, schulden, voorzieningen, voorraden en passiva en activa
5. alle overeenkomsten (huur-) en andere verplichtingen
6. agenda’s en rittenadministratie
7. de complete privé-administratie van de laatste jaren
8. alles wat je aan inkoop- en verkoopadministratie hebt in je financiële pakket of andere computeropslag
9. notulen over belangrijke beslissingen (bijvoorbeeld contracten met financiers)
10. jaarverslagen en balansen van de laatste 5 jaar
11. gebruiksaanwijzing softwarepakket

Zorg voor voldoende koffie!

Belasting Toegevoegde Waarde (btw) heet de afdracht van belasting op goederen en diensten. Dit is iets anders dan belastingen op loon en inkomen. Alle ondernemers dienen de ontvangen btw maandelijks of per kwartaal af te dragen. Echter, er zijn er die dit trachten te ontwijken. Dit ontwijken is niet alleen schadelijk voor de schatkist maar ook voor de goedwillende collega-ondernemers en het hele bedrijfsleven. Het kan voorkomen dat jij (gewild of ongewild) wordt meegetrokken in een btw-fraudedeal. Dan komt je eigen btw-aftrek in gevaar en zul je te maken krijgen met een btw-fraudeonderzoek.

Als je niet ongewild in zo’n fraudezaak betrokken wilt raken, is het van belang op een aantal punten bedachtzaam te zijn. Over het algemeen is het opletten geblazen indien je ongevraagd iets vreemds opmerkt. Daarnaast kan fraude ook gewoon aan je voorgesteld worden met een aantrekkelijke aanbieding. Let op: als het te mooi is om waar te zijn, is dat het ook. De boodschap is: ga er niet op in. Je zult er absoluut spijt van krijgen en de schade en boete zullen stukken hoger uitvallen dan de aan je voorgestelde winst. De kans is bijzonder groot dat men erachter komt. Tenslotte zijn alle creatieve trucs al uitgeprobeerd en kent de belastingdienst ze al lang. Hier volgt een lijst met items waar bij jou een rood sein moet aan gaan.

Waar moet je op letten:

1. Er worden je mondelinge voorstellen gedaan die te denken geven zoals het kopen of verkopen van een gering aantal stuks tegen zeer hoge bedragen, zoals auto’s sigaretten of drugs.
2. Facturen waaraan belangrijke data ontbreken, zoals het btw-nummer, het adres, het telefoonnummer of een e-mailadres e.d.
3. Er worden producten aangeboden tegen abnormaal lage prijzen waarvan iedereen weet dat die onmogelijk kunnen kloppen.
4. Een leverancier die vaak van producten of diensten wisselt of items aanbiedt die totaal buiten zijn gangbare branche of handel liggen.
5. Betalingen die jij zou moeten doen of die je aangeboden worden en uitsluitend in cash (baar geld) en niet bancair gedaan mogen worden.
6. Verkooptransacties waar bij aanvang onmiddellijk hele grote bedragen gemoeid zijn of hele grote partijen verhandeld dienen te worden.
7. Een handelaar die aangeeft waar een partij goederen tegen een heel aantrekkelijke prijs onmiddellijk weer doorverkocht kan worden.
8. Check bij twijfel of de handelsrelatie ingeschreven staat bij het Kamer van Koophandel en controleer het btw-nummer. Bedenk dat papier geduldig is en dat een geldig btw-nummer ook van iemand anders kan zijn!

Meld bij een vermoeden van fraude dit altijd via fiod.fraudemelden@belastingdienst.nl.