Iedereen die een onderneming start verwacht meestal bij aanvang geld te moeten lenen. Bij de bank is geld lenen zonder aantoonbare successen niet zo eenvoudig. Daarom is het aan te raden om optimaal gebruik te maken van de financiële mogelijkheden die er liggen om zo veel mogelijk geld beschikbaar te hebben en zo min mogelijk een beroep te hoeven doen op een bank. Door toepassing van de volgende  maatregelen verkrijg je een positieve cashflow waardoor je eenvoudiger op tijd je belasting en overige rekeningen kunt betalen. Hieronder enige tips ter verruiming van het werkkapitaal:

1. Tegenwoordig kan alles veel worden en is een uitstekende methode om geen dure investeringsgoederen te hoeven kopen. Zo houd je je geld in je zak of in je bedrijf.
2. Sale en lease back. Zie het als huren. Verkoop je eigen investeringsgoederen van waarde aan de leasemaatschappij en lease (huur) bijvoorbeeld over een termijn van 4 jaar die terug. Denk maar eens aan een jonge privéauto of andere apparaten.
3. Beperkte voorraad Als je waardevolle items verkoopt is het handig niet teveel in voorraad te hebben. Beter is het van je leverancier de producten in consignatie te ontvangen. Zodoende blijven de producten van de leverancier. Jij beheert en verzekert de voorraad en betaalt pas aan je toeleveranciers zodra je het product hebt verkocht. Zo is je voorraad eigenlijk gratis.
4. Aanbetaling Als je zelf op aanvraag een product vervaardigt kun je een betalingsafspraak maken om 30% betaling bij opdracht te ontvangen om zo je materialen te kunnen aanschaffen. In de bouw is dit heel gebruikelijk. Ook kun je kiezen de factuur in drie termijnen van 30% laten betalen en de laatste 10% na acceptatie.
5. Koop op een veiling Tweedehands machines kunnen onbetrouwbaar zijn. Misschien heeft men er daarom wel afstand van gedaan. Op een veiling worden goederen verkocht uit inboedels van failliete bedrijven. Die zijn meestal jong en in goede staat omdat er pas nog mee gewerkt is..
6. Doe samen met anderen Deel machines, apparatuur, magazijn, flexwerkers en telefonistes. Zeker als je ze bij aanvang maar beperkt nodig hebt.
7. Factoring Geef je debiteurenbestand aan een factoring maatschappij. Deze int je debiteuren en jij ontvangt de gelden zodra je de rekening gemaakt hebt. Tegen een klein percentage betekent dat weinig rompslomp en snel geld.
8. Tijdelijk gebruik Maak gebruik van machines, kantoren of magazijnen die door omstandigheden even niet gebruikt worden en daarom tijdelijk beschikbaar zijn (denk bijvoorbeeld aan de pop-up winkels of machines die nu toch even stilstaan).
9. Draai meer uren. Als je zelf meer uren maakt wordt je machine efficiënter gebruikt. Ook je collega kan jouw apparatuur huren waardoor deze meer en efficiënter gebruikt wordt.
10. Onderhoud is kostbaar en is soms duurder dan gebruik. Bied aan zo’n product te onderhouden met gratis gebruik ervan (een voorbeeld is een kruidentuin).
11. Zorg voor een goede betalingsregeling bij je toeleveranciers.

Doe je huiswerk en werk mee. Dat is het devies als je de boodschap krijgt dat de belastinginspecteur langskomt. Meewerken is in je eigen voordeel want als je onvoldoende informatie geeft, zal de inspecteur naar eigen inzicht een aanslag maken en dat pakt nooit beter uit! Het is aan jou om te bewijzen dat de opgelegde aanslag incorrect is en dat is altijd moeilijker.
Je hebt informatieplicht maar dat betekent niet dat je op alle vragen antwoord hoeft te geven. Ook zwijgen is toegestaan. Let op, gesteggel met de belastingdienst laat je altijd over aan een deskundige (boekhouder, accountant, belastingadviseur/fiscalist).

Voor de belastingdienst is niets veilig. Indien de inspecteur aan je boekhouder informatie vraagt over jouw activiteiten is hij verplicht deze over te dragen. Er geldt hier geen geheimhoudingsplicht. Wel moet hij jou hiervan op de hoogte stellen. Als hij vragen stelt over een collega-ondernemer ben je verplicht naar waarheid te antwoorden! Bijvoorbeeld als er iets ondershands verhandeld is. Wat mag hij vragen? Dat kan van alles zijn. Hij is vooral geïnteresseerd in jouw onderneming en je cijfers, hij vergelijkt je cijfers met die in de branche. Het kan zijn dat hij iets vreemds gevonden heeft bij een collega-ondernemer. Hij is aan de inkomstenkant geïnteresseerd in de omzetbelasting en aan de kostenkant of privékosten gedeclareerd zijn die niet bij de onderneming horen. Dat kan een bekeuring zijn die op de zaak is geschreven maar wel parallel moet lopen aan je rittenadministratie maar ook een bon van een privé kerstdiner. Voor de belastingdienst zijn zulke dingen eenvoudig te controleren. Dat doen ze bijvoorbeeld door de overzichten op te vragen van leasemaatschappijen en tankpassen. Als je personeel hebt, is hij vooral geïnteresseerd in de secundaire arbeidsvoorwaarden.
Doe goed je huiswerk. Bij de meeste controles gaat het vooral om zaken als voorraadwaardering, methode van winstbepaling, snelheid van afschrijving, berekening van pensioenvoorziening, representatiekosten, btw, enzovoort. Houd alle papieren bij de hand want de belastinginspecteur houdt er niet van om jouw archieven door te spitten omdat jij je zaakjes niet op orde hebt (zoals veel zzp’ers). Hier heb je een lijst om af te vinken of je alles bij de hand hebt:

1. verkoopfacturen en inkoopbonnen
2. kasadministratie
3. bankafschriften
4. specificaties over de vorderingen, schulden, voorzieningen, voorraden en passiva en activa
5. alle overeenkomsten (huur-) en andere verplichtingen
6. agenda’s en rittenadministratie
7. de complete privé-administratie van de laatste jaren
8. alles wat je aan inkoop- en verkoopadministratie hebt in je financiële pakket of andere computeropslag
9. notulen over belangrijke beslissingen (bijvoorbeeld contracten met financiers)
10. jaarverslagen en balansen van de laatste 5 jaar
11. gebruiksaanwijzing softwarepakket

Zorg voor voldoende koffie!

Iedereen die geld leent staat geregistreerd bij het Bureau Krediet Registratie in Tiel. Dat zijn er in Nederland zo’n 11 miljoen. Ieder persoon die een hypotheek, lening of GSM-abonnement afsluit wordt daar geregistreerd. In dat bestand, het Centraal Krediet Informatiesysteem (CKI) staan alle betalingsverplichtingen die consumenten op overeenkomsten hebben en niet alleen diegene waarbij betalingsproblemen zijn ontstaan. Hypotheken zijn in principe niet bekend. Deze wordt pas gemeld als je een betalingsachterstand hebt van langer dan 120 dagen. Wie zijn de deelnemers achter de BKR die toegang hebben tot jouw betaalgedrag? De deelnemers zijn alle banken en financieringsinstellingen, creditcardmaatschappijen, telefoonmaatschappijen en postorderbedrijven. Let op: niemand anders. De deelnemers kijken of je betaalgedrag aanleiding geeft om jou als klant te weigeren. In dat geval verkrijg je geen hypotheek of zelfs geen GSM contract van 10 Euro per maand. Ben je een bedrijf, dan zullen leveranciers en financiers je betaalgedrag checken bij o.a. Craydon te Rotterdam. Als ZZP’er is de kans groot dat men eerst bij de BKR gaat informeren. Alle leningen of GSM abonnementen van de laatste vijf jaar blijven daar staan. Met betrekking tot zo’n lening weet men dan ook alles. De aanvang, leenbedrag, betalingsgedrag en einddatum. Leningen die korter lopen dan drie maanden en leenbedragen onder de Euro 500 of boven de Euro 170.000 worden in de regel niet geregistreerd. Studiefinanciering DUO valt er buiten.  Hier de antwoorden op je vragen:

1. BKR registratie betekent een overschrijding van je kredietlimiet op een simpele betaalrekening, een creditcard of een gsm-abonnement.
2. Na beëindiging of aflossing blijven de gegevens nog vijf jaar staan in het bestand. Indien je je aan je betalingsafspraken houdt is er niets aan de hand.
3. Er volgt een waarschuwing van de BKR als je “enkele maanden over tijd” bent. Het gaat hier over de te late periode. De hoogte van de betalingsachterstand doet er niet toe. Zelfs bij 12 Euro betalingsachterstand bij de KPN.
4. Voor jou als ZZP’er kan zo’n registratie heel vervelend uitpakken. Het is daarom erg belangrijk om niet geregistreerd te staan. Indien je dat wel bent is het zaak om daar zo snel mogelijk vanaf te komen.
5. Hoe weet je of je voorkomt in het BKR? Normaliter weet je dat zelf niet maar als je twijfelt is het nuttig dit op te vragen. Op inzage heb je recht en kan via elke willekeurige bank aangevraagd worden. Ook als je geen klant bent.
6. Je kunt daar een aanvraagformulier invullen en na zeven dagen worden de gevraagde gegevens naar je opgestuurd. De kosten hiervan bedragen E 4,95.
7. Let op. Er kunnen fouten voorkomen. Zo kan een foutieve factuur van bijvoorbeeld KPN welke je uiteraard niet betaalt toch tot registratie leiden. Hierdoor is het onmogelijk om bij een ander een gsm-contract af te sluiten
8. De BKR zelf kan niet jouw gegevens wijzigen. Pas als in dit voorbeeld KPN de registratie wijzigt worden je gegevens verwijderd.
9. Mocht je toch ten onrechte in de BKR genoteerd staan, dan kun je altijd naar de Geschillencommissie BKR stappen en een rectificatieverzoek doen. Je kunt protest aantekenen tegen registratie bij de BKR via het downloaden van een voorbeeldbrief op geldenrecht.nl/bkr